原標(biāo)題:海螺新材:北京市競天公誠律師事務(wù)所關(guān)于海螺（安徽）節(jié)能環(huán)保新材料股份有限公司向特定對象發(fā)行人民幣普通股股票的補(bǔ)充法律意見書（二）

北京市競天公誠律師事務(wù)所

關(guān)于海螺（安徽）節(jié)能環(huán)保新材料股份有限公司
向特定對象發(fā)行人民幣普通股股票的

補(bǔ)充法律意見書（二）






北京市競天公誠律師事務(wù)所
二〇二三年九月
中國北京市朝陽區(qū)建國路 77號華貿(mào)中心 3號寫字樓 34層 郵政編碼 100025 電話:（86-10） 5809-1000 傳真:（86-10） 5809-1100

北京市競天公誠律師事務(wù)所
關(guān)于海螺（安徽）節(jié)能環(huán)保新材料股份有限公司
向特定對象發(fā)行人民幣普通股股票的
補(bǔ)充法律意見書（二）

致：海螺（安徽）節(jié)能環(huán)保新材料股份有限公司
北京市競天公誠律師事務(wù)所（以下稱“本所”）受海螺（安徽）節(jié)能環(huán)保新材料股份有限公司（以下稱“發(fā)行人”、“海螺新材”、“上市公司”或“公司”）委托，擔(dān)任發(fā)行人本次向特定對象發(fā)行人民幣普通股股票并于深圳證券交易所上市事宜（以下稱“本次向特定對象發(fā)行”或“本次發(fā)行”）的專項法律顧問，并已出具了《北京市競天公誠律師事務(wù)所關(guān)于海螺（安徽）節(jié)能環(huán)保新材料股份有限公司向特定對象發(fā)行人民幣普通股股票的律師工作報告》（以下稱“《律師工作報告》”）、《北京市競天公誠律師事務(wù)所關(guān)于海螺（安徽）節(jié)能環(huán)保新材料股份有限公司向特定對象發(fā)行人民幣普通股股票的法律意見書》（以下稱“《首份法律意見書》”）及《北京市競天公誠律師事務(wù)所關(guān)于海螺（安徽）節(jié)能環(huán)保新材料股份有限公司向特定對象發(fā)行人民幣普通股股票的補(bǔ)充法律意見書（一）》（以下稱“《補(bǔ)充法律意見書一》”）。

鑒于自 2023 年 4 月 1 日至 2023 年 6月 30 日期間（以下稱“補(bǔ)充核查期間”）發(fā)行人的有關(guān)情況發(fā)生變化，本所在對發(fā)行人本次發(fā)行有關(guān)重大事項補(bǔ)充核查的基礎(chǔ)上，謹(jǐn)出具《北京市競天公誠律師事務(wù)所關(guān)于海螺（安徽）節(jié)能環(huán)保新材料股份有限公司向特定對象發(fā)行人民幣普通股股票的補(bǔ)充法律意見書（二）》（以下稱“本補(bǔ)充法律意見書”）。除本補(bǔ)充法律意見書所作的修改或補(bǔ)充外，《律師工作報告》《首份法律意見書》及《補(bǔ)充法律意見書一》的內(nèi)容仍然有效。

本補(bǔ)充法律意見書出具的前提、假設(shè)和相關(guān)簡稱，除非另有說明，均同于《律師工作報告》《首份法律意見書》及《補(bǔ)充法律意見書一》。本補(bǔ)充法律意見書所述“報告期內(nèi)、近三年及一期”指 2020年度、2021年度、2022年度及 2023年 1-6月，“報告期末”指 2023年 6月 30日。

本所同意將本補(bǔ)充法律意見書作為發(fā)行人申請本次發(fā)行所必備的法律文件，隨同其他材料一并上報，并愿意依法對發(fā)表的法律意見承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

作為本次發(fā)行的專項法律顧問，本所對本次發(fā)行所涉及的法律問題進(jìn)行了合理、必要及可能的核查與驗(yàn)證，在此基礎(chǔ)上出具了本補(bǔ)充法律意見書，并保證本補(bǔ)充法律意見書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。

目 錄
第一部分 《審核問詢函》問題回復(fù)更新事項 ......................................................... 4
《問詢函》問題 2.................................................................................................. 4
《問詢函》問題 3.................................................................................................. 7
第二部分 補(bǔ)充核查事項 ........................................................................................... 30
一、本次向特定對象發(fā)行的批準(zhǔn)和授權(quán)........................................................... 30 二、本次向特定對象發(fā)行的主體資格............................................................... 30 三、本次向特定對象發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件............................................................... 30 四、發(fā)行人的設(shè)立............................................................................................... 30
五、發(fā)行人的獨(dú)立性........................................................................................... 31
六、發(fā)起人和股東............................................................................................... 31
七、發(fā)行人的股本及演變................................................................................... 32
八、發(fā)行人的業(yè)務(wù)............................................................................................... 33
九、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭................................................................................... 34
十、發(fā)行人擁有的主要財產(chǎn)以及權(quán)益............................................................... 43 十一、發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)........................................................................... 58
十二、發(fā)行人重大資產(chǎn)變化及收購兼并........................................................... 67 十三、發(fā)行人《公司章程》的制定及修改....................................................... 67 十四、發(fā)行人股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作................... 67 十五、發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員及其變化....................................... 68 十六、發(fā)行人的稅務(wù)........................................................................................... 69
十七、發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)及其他................................................... 70 十八、發(fā)行人的募集資金運(yùn)用........................................................................... 72
十九、發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)........................................................................... 72
二十、訴訟、仲裁或行政處罰........................................................................... 72
二十一、關(guān)于《審核要點(diǎn)》的核查情況........................................................... 73 二十二、總體結(jié)論性法律意見........................................................................... 75


正 文
第一部分 《審核問詢函》問題回復(fù)更新事項
《問詢函》問題2：本次發(fā)行擬募集資金總額為50,000萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用后的募集資金將全部用于補(bǔ)充流動資金或償還銀行貸款，發(fā)行對象為發(fā)行人控股股東安徽海螺集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡稱“海螺集團(tuán)”）。截至 2023年3月31日，發(fā)行人貨幣資金賬面余額為79,065.59萬元。

請發(fā)行人補(bǔ)充說明：（1）海螺集團(tuán)認(rèn)購本次發(fā)行股票是否需國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或其授權(quán)單位審批或同意，如是，說明審批條件、程序、進(jìn)展及預(yù)計審批通過的時間，是否存在實(shí)質(zhì)性障礙，如否，說明具體原因；（2）結(jié)合發(fā)行對象收入情況、財產(chǎn)狀況、負(fù)債情況、質(zhì)押情況、歷史失信情況等，說明發(fā)行對象認(rèn)購資金來源，是否存在將持有的股票質(zhì)押后用于本次認(rèn)購的情形或計劃，如是，請說明是否存在因質(zhì)押平倉導(dǎo)致股權(quán)變動的風(fēng)險,及維持控制權(quán)穩(wěn)定的相應(yīng)措施；（3）明確本次發(fā)行價格、股數(shù)，認(rèn)購對象承諾的最低認(rèn)購數(shù)量應(yīng)與擬募集的資金金額相匹配；（4）結(jié)合未來三年發(fā)行人資金缺口的具體計算過程、日常運(yùn)營需要、貨幣資金余額及使用安排等情況，說明本次補(bǔ)充流動資金的必要性。

請發(fā)行人補(bǔ)充披露（1）（4）相關(guān)風(fēng)險。

請保薦人核查并發(fā)表明確意見，請發(fā)行人律師核查（1）并發(fā)表明確意見。

回復(fù)：
一、海螺集團(tuán)認(rèn)購本次發(fā)行股票是否需國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或其授權(quán)單位審批或同意，如是，說明審批條件、程序、進(jìn)展及預(yù)計審批通過的時間，是否存在實(shí)質(zhì)性障礙，如否，說明具體原因。

（一）海螺集團(tuán)認(rèn)購本次發(fā)行股票是否需國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或其授權(quán)單位審批或同意
根據(jù)《上市公司國有股權(quán)監(jiān)督管理辦法》第七條規(guī)定：“國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)管理以下事項：……（四）國有股東通過證券交易系統(tǒng)增持、協(xié)議受讓、認(rèn)購上市公司發(fā)行股票等未導(dǎo)致上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的事項。”第五十三條規(guī)定：“本辦法所稱國有股東受讓上市公司股份行為主要包括國有股東通過證券交易系統(tǒng)增持、協(xié)議受讓、間接受讓、要約收購上市公司股份和認(rèn)購上市公司發(fā)行股票等。”第五十四條規(guī)定：“國有股東受讓上市公司股份屬于本辦法第七條規(guī)定情形的，由國家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)，其他情形由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)”。
根據(jù)安徽省國資委于 2022年 11月 9日印發(fā)的《關(guān)于印發(fā)<安徽省國資委授權(quán)放權(quán)清單（2022年版）>的通知》（皖國資法規(guī)[2022]143號）之“一、對各省屬企業(yè)的授權(quán)放權(quán)事項”第七條的規(guī)定，省屬企業(yè)審批未導(dǎo)致上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的國有股東通過證券交易系統(tǒng)增持、協(xié)議受讓、認(rèn)購上市公司發(fā)行股票等事項。同時，經(jīng)核查安徽省國資委網(wǎng)站發(fā)布的《省屬企業(yè)名錄》
（http://gzw.ah.gov.cn/ssqy/qyml/3986601.html），海螺集團(tuán)為安徽省省屬企業(yè)。